ВИЗНАЧЕННЯ РЕЙТИНГУ БАНКІВ УКРАЇНИ ЗА РИЗИКОМ ЛЕГАЛІЗАЦІЇ ДОХОДІВ, ОТРИМАНИХ НЕЗАКОННИМ ШЛЯХОМ
Анотація
У статті розглянуто науково˗ методичний підхід до рейтингування банків за ризиком легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом. Сформовано вибірку з 18˗ ти показників діяльності 65˗ ти банків України у 2019 році. Розглядаються відносні показники, які характеризують ризик використання операцій банку для легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом. Логічно показники поділені на три частини. Перша група показників характеризують кількість і якість дотримання банком чинного законодавства України у сфері фінансового моніторингу. Друга група показників відображають розміри обороту готівки в банку, що є характеристикою участі банку як конвертаційного центру. Третя група показників характеризують залучення банку у міжнародні цикли відмивання доходів, враховуючи транзакції в країни – офшорні зони та сумнівні операції без явного підтвердження за допомогою зовнішньоекономічного контракту. Проведено дослідження вхідних даних на мультиколінеарність, на основі чого виключено 5 показників, які є колінеарними з іншими. Проведено нормалізацію вхідного масиву даних на основі нелінійної нормалізації. Розраховано вагові коефіцієнти впливу кожного показника на основі методу головних компонент. Визначено оптимальну кількість факторів на основі відсотку пояснюваної дисперсії кожним фактором та графіку кам’янистого осипу. Для побудови інтегрального показника застосовано метрику Мінковського. На основі інтегрального показника сформовано рейтинг банків за ризиком легалізації коштів, отриманих незаконним шляхом. З допомогою вербально˗ числової шкали Харрінгтона було надано якісну характеристику ризику використання операцій банків для легалізації незаконних доходів. Для проведення розрахунків було використано програмне забезпечення MS Office Excel та інструментарій Correlations статистичного пакету STATISTICA 10.
Посилання
Bezhentseva, T., Aleksandrova, N., Matyus, E. (2018). Formation of system of indicators for evaluation of environmental activities. IOP Conference Series: Materials Science and Engineering, 451. https://doi.org/10.1088/1742˗6596/451/1/012182.
Boyko, А. (2019). Systema protydii lehalizatsii kryminalnykh dokhodiv u zabezpechenni ekonomichnoi bezpeky natsionalnoi ekonomiky [The system of counteracting the legalization of criminal income in ensuring the economic security of the national economy]. (Dr. Sc. thesis). Sumy state university, Sumy. Retrieved from https://essuir.sumdu.edu.ua/handle/123456789/75303. [in Ukrainian]
Buriak An., Artemenko Al.. (2018). Reputation risk in banking: application for Ukraine. Financial Markets, Institutions and Risks, 2(2), 100˗ 110. DOI: 10.21272/fmir.2(2).100˗ 110.2018
Cash, D. (2019). Sigma ratings: adapting the credit rating agency model for the anti˗ money laundering world. Journal of Money Laundering Control, 23(1), 1˗ 10. https://doi.org/10.1108/JMLC˗06˗2019˗0046.
Dmytrov, S., Medvid, T. (2017). An approach to the use of indices˗based analysis subject to money laundering and terrorist financing national risk assessment SocioEconomic Challenges, 1(1), 35˗ 47. http://doi.org/10.21272/sec.2017.1˗04.
Druhov, O., Druhova, V., Pakhnenko, O. (2019). The Influence of Financial Innovations on EU Countries Banking Systems Development. Marketing and Management of Innovations, 3, 167˗ 177. http://doi.org/10.21272/mmi.2019.3˗13
Dudchenko, V. (2020). Role of Central Bank Independence in Banking and Financial Stability Ensuring. Financial Markets, Institutions and Risks, 4(2), 115˗ 121. https://doi.org/10.21272/fmir.4(2).115˗121.2020.
Giebe, C., Hammerström, L., Zwerenz, D. (2019). Big Data & Analytics as a sustainable Customer Loyalty Instrument in Banking and Finance. Financial Markets, Institutions and Risks, 3(4), 74˗ 88. http://doi.org/10.21272/fmir.3(4).74˗88.2019.
Goncharenko, T., Lopa L. (2020). Balance Between Risk And Profit In The Context Of Strategic Management: The Case Of Ukrainian Banks. SocioEconomic Challenges, 4(1), 111˗ 121. http://doi.org/10.21272/sec.4(1).111˗121.2020.
Islam, S.T., Khan, M.Y.H. (2019). Evaluating the changes in the European Banking Regulation – MiFID and its possible effects on the Global Economy: A Theoretical Study. Financial Markets, Institutions and Risks, 3(4), 24˗ 31. http://doi.org/10.21272/fmir.3(4).24˗31.2019.
Jiang, Yu., Wang, G. (2017). Monetary Policy Surprises and the Responses of Asset Prices: An Event Study Analysis. SocioEconomic Challenges, 1(3), 22˗ 44. DOI: 10.21272/sec.1(3).22˗44.2017
Kyrychok, Т. (2013). Alhorytm rozviazannia bahatokryterialnoi zadachi vyboru pokaznyka znoshuvannia banknot za dopomohoiu funktsii korysnosti [Algorithm for solving multicriteria problem of banknote wear rate selection using utility function]. Scientific news of NTUU «KPI», 1(87), 68˗ 75. Retrieved from https://ela.kpi.ua/handle/123456789/7076. [in Ukrainian]
Karminskiy, А. М., & Zhdanova, О. Р. (2013). Sovremennyie tendentsii bankovskih innovatsiy [Current trends of banking innovations]. Marketing and Management of Innovations, (2), 106˗ 118. URL: https://mmi.fem.sumdu.edu.ua/en/journals/2013/2/106˗118 [in Russian]
Levchenko, V., Boyko, А., Dotsenko, Т. (2018). Otsiniuvannia zbytkiv bankiv vid yikh zaluchennia do protsesu lehalizatsii kryminalnykh dokhodiv [Assessment of banks' losses from their involvement in the process of legalization of criminal proceeds]. Scientific journal «Black Sea Economic Studies», 35(2), 22–27. Retrieved from http://bses.in.ua/journals/2018/35_2_2018/6.pdf. [in Ukrainian]
Liubkina, O., Murovana, T., Magomedova A., Siskos, E. & Akimova, L. (2019). Financial Instruments of Stimulating Innovative Activities of Enterprises and Their Improvements. Marketing and Management of Innovations, 4, 336˗ 352. http://doi.org/10.21272/mmi.2019.4˗26
Mehdi B. (2018). Financial stability and Solvency of Algerian banks, application of stress tests from 2012 to 2016. Financial Markets, Institutions and Risks, 2(4), 57˗ 67. DOI: http://doi.org/10.21272/fmir.2(4).57˗67.2018
Molotok, I. (2020). Analysis Of The Relevance Of Fiscal Decentralization In Ensuring Country Investment Attractiveness. SocioEconomic Challenges, 4(2), 99˗ 105. https://doi.org/10.21272/sec.4(2).99˗105.2020.
Molotok, I.F. (2020). Bibliometric and Trend Analysis of Budget Transparency. Business Ethics and Leadership, 4(2), 116˗ 122. https://doi.org/10.21272/bel.4(2).116˗122.2020.
Naheem, M. (2016). Risk of money laundering in the US: HSBC case study. Journal of Money Laundering Control, 19(3), 225˗ 237. https://doi.org/10.1108/JMLC˗01˗2015˗0003.
Pomianek, I. (2018). Historical and Contemporary Approaches to Entrepreneurship. Review of Polish Literature. Business Ethics and Leadership, 2(2), 74˗ 83. DOI: 10.21272/bel.2(2).74˗83.2018.
Posokhov, І. М. (2013). Analiz doslidzhen zarubizhnykh naukovykh shkil ryzyk˗ menedzhmentu [Analysis of foreign schools of risk management]. Marketing and Management of Innovations, (4), 164˗ 172. https://mmi.fem.sumdu.edu.ua/en/journals/2013/4/164˗172. [in Ukrainian]
Riccardi, M., Milani, R., Camerini, D. (2019). Assessing Money Laundering Risk across Regions. An Application in Italy. Eur J Crim Policy Res, 25, 21˗ 43. https://doi.org/10.1007/s10610˗018˗9399˗9.
Subeh, M. A., Boiko, A. (2017). Modeling efficiency of the State Financial Monitoring Service in the context of counteraction to money laundering and terrorism financing. SocioEconomic Challenges, 1(2), 39˗ 51. http://doi.org/10.21272/sec.1(2).39˗51.2017.
Stavrova, E. (2019). The Lobbying in Post˗ communist Time: Bulgarian Case. Business Ethics and Leadership, 3(2), 18˗ 28. http://doi.org/10.21272/bel.3(2).18˗28.2019.
The State Financial Monitoring Service of Ukraine (2020). Statystychni dani shchodo otrymanykh Derzhfinmonitorynhom povidomlen pro finansovi operatsii protiahom II kvartalu 2020 roku [Statistics on notifications of financial transactions received by the SCFM during the second quarter of 2020]. Retrieved from https://fiu.gov.ua/assets/userfiles/310/%D0%A1%D1%82%D0%B0%D1%82%D0%B8%D1%81%D1%82%D0%B8%D0%BA%D0%B0/2020/IIkv_2020.pdf. [in Ukrainian]
United Nations Office on Drugs and Crime (2020). Money˗ Laundering and Globalization. Retrieved from https://www.unodc.org/unodc/en/money˗laundering/globalization.html.
Utkina, О. (2019). Systema upravlinnia bankivskymy ryzykamy lehalizatsii dokhodiv, otrymanykh zlochynnym shliakhom [Bank risk management system for money laundering]. (PhD thesis). State Higher Educational Institution «University of Banking», Kyiv. Retrieved from http://ubs.edu.ua/images/PDF/Vidguk/utkina_money_laundering_DIS.pdf. [in Ukrainian]
Vasylieva, T., Harust, Yu., Vynnychenko, N., & Vysochyna, A. (2018). Optimization of the financial decentralization level as an instrument for the country’s innovative economic development regulation. Marketing and Management of Innovations, 4, 381˗ 390. http://doi.org/10.21272/mmi.2018.4˗33
Zolkover, A., Terziev, V. (2020). The Shadow Economy: A Bibliometric Analysis. Business Ethics and Leadership, 4(3), 107˗ 118. https://doi.org/10.21272/bel.4(3).107˗118.2020.
Bezhentseva, T., Aleksandrova, N., Matyus, E. (2018). Formation of system of indicators for evaluation of environmental activities. IOP Conference Series: Materials Science and Engineering, 451. https://doi.org/10.1088/1742˗6596/451/1/012182.
Бойко, А. (2019). Система протидії легалізації кримінальних доходів у забезпеченні економічної безпеки національної економіки. (Дис. д.е.н.). Сумський державний університет, Суми. Retrieved from https://essuir.sumdu.edu.ua/handle/123456789/75303.
Buriak An., Artemenko Al.. (2018). Reputation risk in banking: application for Ukraine. Financial Markets, Institutions and Risks, 2(2), 100˗ 110. DOI: 10.21272/fmir.2(2).100˗110.2018
Cash, D. (2019). Sigma ratings: adapting the credit rating agency model for the anti˗ money laundering world. Journal of Money Laundering Control, 23(1), 1˗ 10. https://doi.org/10.1108/JMLC˗06˗2019˗0046.
Dmytrov, S., Medvid, T. (2017). An approach to the use of indices˗ based analysis subject to money laundering and terrorist financing national risk assessment SocioEconomic Challenges, 1(1), 35˗ 47. http://doi.org/10.21272/sec.2017.1˗04.
Druhov, O., Druhova, V., Pakhnenko, O. (2019). The Influence of Financial Innovations on EU Countries Banking Systems Development. Marketing and Management of Innovations, 3, 167˗ 177. http://doi.org/10.21272/mmi.2019.3˗13
Dudchenko, V. (2020). Role of Central Bank Independence in Banking and Financial Stability Ensuring. Financial Markets, Institutions and Risks, 4(2), 115˗ 121. https://doi.org/10.21272/fmir.4(2).115˗121.2020.
Giebe, C., Hammerström, L., Zwerenz, D. (2019). Big Data & Analytics as a sustainable Customer Loyalty Instrument in Banking and Finance. Financial Markets, Institutions and Risks, 3(4), 74˗ 88. http://doi.org/10.21272/fmir.3(4).74˗ 88.2019.
Goncharenko, T., Lopa L. (2020). Balance Between Risk And Profit In The Context Of Strategic Management: The Case Of Ukrainian Banks. SocioEconomic Challenges, 4(1), 111˗ 121. http://doi.org/10.21272/sec.4(1).111˗121.2020.
Islam, S.T., Khan, M.Y.H. (2019). Evaluating the changes in the European Banking Regulation – MiFID and its possible effects on the Global Economy: A Theoretical Study. Financial Markets, Institutions and Risks, 3(4), 24˗ 31. http://doi.org/10.21272/fmir.3(4).24˗31.2019.
Jiang, Yu., Wang, G. (2017). Monetary Policy Surprises and the Responses of Asset Prices: An Event Study Analysis. SocioEconomic Challenges, 1(3), 22˗ 44. DOI: 10.21272/sec.1(3).22˗44.2017
Киричок, Т. (2013). Алгоритм розв’язання багатокритеріальної задачі вибору показника зношування банкнот за допомогою функції корисності. Наукові вісті НТУУ «КПІ», 1(87), 68˗ 75. Retrieved from https://ela.kpi.ua/handle/123456789/7076.
Карминский, А. М., & Жданова, О. Р. (2013). Современные тенденции банковских инноваций. Маркетинг і менеджмент інновацій, (2), 106˗ 118. URL: https://mmi.fem.sumdu.edu.ua/en/journals/2013/2/106˗118.
Левченко В., Бойко А., Доценко Т. (2018). Оцінювання збитків банків від їх залучення до процесу легалізації кримінальних доходів. Науковий журнал «Причорноморські економічні студії», 35(2), 22–27. Retrieved from http://bses.in.ua/journals/2018/35_2_2018/6.pdf.
Liubkina, O., Murovana, T., Magomedova A., Siskos, E. & Akimova, L. (2019). Financial Instruments of Stimulating Innovative Activities of Enterprises and Their Improvements. Marketing and Management of Innovations, 4, 336˗ 352. http://doi.org/10.21272/mmi.2019.4˗26
Mehdi B. (2018). Financial stability and Solvency of Algerian banks, application of stress tests from 2012 to 2016. Financial Markets, Institutions and Risks, 2(4), 57˗ 67. DOI: http://doi.org/10.21272/fmir.2(4).57˗67.2018
Molotok, I. (2020). Analysis Of The Relevance Of Fiscal Decentralization In Ensuring Country Investment Attractiveness. SocioEconomic Challenges, 4(2), 99˗ 105. https://doi.org/10.21272/sec.4(2).99˗105.2020.
Molotok, I.F. (2020). Bibliometric and Trend Analysis of Budget Transparency. Business Ethics and Leadership, 4(2), 116˗ 122. https://doi.org/10.21272/bel.4(2).116˗122.2020.
Naheem, M. (2016). Risk of money laundering in the US: HSBC case study. Journal of Money Laundering Control, 19(3), 225˗ 237. https://doi.org/10.1108/JMLC˗01˗2015˗0003.
Pomianek, I. (2018). Historical and Contemporary Approaches to Entrepreneurship. Review of Polish Literature. Business Ethics and Leadership, 2(2), 74˗ 83. DOI: 10.21272/bel.2(2).74˗83.2018.
Посохов, І. М. (2013). Аналіз досліджень зарубіжних наукових шкіл ризик˗ менеджменту. Маркетинг і менеджмент інновацій, (4), 164˗ 172. https://mmi.fem.sumdu.edu.ua/en/journals/2013/4/164˗172
Riccardi, M., Milani, R., Camerini, D. (2019). Assessing Money Laundering Risk across Regions. An Application in Italy. Eur J Crim Policy Res, 25, 21˗ 43. https://doi.org/10.1007/s10610˗018˗9399˗9.
Subeh, M. A., Boiko, A. (2017). Modeling efficiency of the State Financial Monitoring Service in the context of counteraction to money laundering and terrorism financing. SocioEconomic Challenges, 1(2), 39˗ 51. http://doi.org/10.21272/sec.1(2).39˗51.2017.
Stavrova, E. (2019). The Lobbying in Post˗ communist Time: Bulgarian Case. Business Ethics and Leadership, 3(2), 18˗ 28. http://doi.org/10.21272/bel.3(2).18˗28.2019.
Державна служба фінансового моніторингу України (2020). Статистичні дані щодо отриманих Держфінмоніторингом повідомлень про фінансові операції протягом II кварталу 2020 року. Retrieved from https://fiu.gov.ua/assets/userfiles/310/%D0%A1%D1%82%D0%B0%D1%82%D0%B8%D1%81%D1%82%D0%B8%D0%BA%D0%B0/2020/IIkv_2020.pdf.
United Nations Office on Drugs and Crime (2020). Money˗ Laundering and Globalization. Retrieved from https://www.unodc.org/unodc/en/money˗laundering/globalization.html.
Utki Уткіна, О. (2019). Система управління банківськими ризиками легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом. (Дис. канд. екон. наук). Державний вищий навчальний заклад «Університет банківської справи», Київ. Retrieved from http://ubs.edu.ua/images/PDF/Vidguk/utkina_money_laundering_DIS.pdf.
Vasylieva, T., Harust, Yu., Vynnychenko, N., & Vysochyna, A. (2018). Optimization of the financial decentralization level as an instrument for the country’s innovative economic development regulation. Marketing and Management of Innovations, 4, 381˗ 390. http://doi.org/10.21272/mmi.2018.4˗33
Zolkover, A., Terziev, V. (2020). The Shadow Economy: A Bibliometric Analysis. Business Ethics and Leadership, 4(3), 107˗ 118. https://doi.org/10.21272/bel.4(3).107˗118.2020.
